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当前速看：东方雨虹(002271):商品期货管理制度

2023-04-12 22:56:06 来源：中财网

北京东方雨虹防水技术股份有限公司

商品期货管理制度

第一章总则

【资料图】

第一条为防范和规避市场价格波动风险，充分发挥套期保值功能，规范开展商品期货套期保值业务，控制套期保值业务操作风险，特制订本制度。

第二条本制度所指商品期货套期保值业务（以下简称期货业务)包括买入套保，卖出套保和实物交割。

第二章期货管理及职责

第三条公司设立期货决策委员会、期货领导组、期货执行组以及期货风控组。

1.期货决策委员会，由集团总裁、副董事长、分管财务/证券副总裁、采购供应总监/副总监等组成，负责公司套期业务的具体决策。审批套保方案并年度授权，针对具体建仓价格给予区间划定；确定风险管理指标(包括最大套保额度、最大净持仓、最大亏损额等)；对超出授权范围的期货交易申请进行审批；期货业务突发风险的应急处置方案审批等；

2.期货领导组是期货业务的执行机构，负责期货业务的管理及执行层面的风险管控，由公司采购供应总监/副总监，证券部指定负责人，财务指定负责人等组成。负责组织制定年度期货套保方案，上报期货决策委员会审批；根据期货决策委员的年度授权，审批期货执行组提交的月度套保方案及临时套保建议；负责对期货执行组提出的超授权范围交易申请进行评估，并提交期货决策委员会；

3.期货执行组，负责期货操作及交割的具体执行。由期货经理、现货采购经理、内勤组成。负责编写公司年度套期保值申请方案；研究套保品种的市场信息，建立相关品种的信息收集渠道，完成期现货市场信息的收集与分析，编制供需平衡表；制定月度或周度套保方案，执行审批后套保交易；对接期货公司，办理交割事宜，协同采购部和工厂完成交割商品提货；按规定对期货盘面的情况进行上报和预警；完成期货领导组交办的其他任务；

4.期货风控组，在决策委员会授权范围内承担期货风险管理职责，由证券部、财务部等相应负责人组成。职责包括：起草期货风险管理细则；根据期货决策委员会的年度授权，监控和预警各项风险管理指标，及时上报期货出入金、期货账单核对、持仓盈亏等信息，编制周度和月度损益报告，上报期货决策委员会。

第三章套期保值业务管理原则

第四条期货业务必须是公司生产经营业务有直接关系的期货品种，不进行投机交易。

第五条套期保值要与现货采购/贸易的规模、方向、期限相匹配，套期保值头寸原则上不得超出公司平均月用量。

第六条期货保证金账户由财务管理中心和证券部共同管理。同一账户的同一期间原则上只能执行一个套期保值方案。如同一账户需执行二个以上方案，需提交申请说明。若开展贸易套期方案需设立独立期货账户实施。

第七条公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，严格控制期货的资金规模，不得影响公司正常经营。

第八条授权管理原则：公司授权期货执行组进行套期保值业务操作，对交易人员名单、从事交易种类和交易限额出具交易授权书。

第四章业务流程管理

第九条期货开户管理，期货执行组从产业服务能力、资本实力、股东背景等方面综合评价，选出备选期货经纪商，经期货决策委员会批准后办理开户手续；

第十条期货账户由证券部开立和分配。期货执行组对期货交易账户的账户和密码进行统一管理，任何人不得出借、出租此账户，期货执行组负责人定期更改账户密码，并告知直属领导。中国期货保证金监控中心账号与密码由期货风控组管理。

第十一条期货执行组依据公司年度采购计划和生产计划编制年度月

度套期保值方案，经期货决策委员会OA审批后实施。